La opción saldos mensuales en columnas permite consultar la evolución de los saldos de las cuentas contables, mostrando cada período del ejercicio en columnas independientes. Esta presentación facilita la comparación entre meses y permite identificar rápidamente tendencias, variaciones y posibles desviaciones en la información contable.
Se trata de una herramienta especialmente útil para el análisis financiero, el seguimiento presupuestario y el control detallado de la evolución de las cuentas a lo largo del ejercicio.
Acceso
•Financiera → Saldos mensuales en columnas.
Consulta de Saldos en Columnas
Para consultar los saldos mensuales en columnas, sigue estos pasos:
1.Accede a: Financiera → Saldos mensuales en columnas.
2.Selecciona el canal correspondiente.
3.Indica el ejercicio que deseas consultar.
4.Define el rango de períodos (Desde y Hasta).
5.Elige los niveles contables que quieres visualizar.
6.Especifica el rango de cuentas.
7.Selecciona el criterio de ordenación deseado.
Una vez configurados todos los parámetros, el sistema mostrará automáticamente la información solicitada.
Descripción de la pantalla
La ventana saldos mensuales en columnas ofrece una serie de filtros y opciones para personalizar la consulta de información contable.
Canal
Permite seleccionar el canal contable sobre el cual se realizará la consulta. Generalmente, se utiliza el canal:
•General (00)
Ejercicio
Permite elegir el ejercicio contable cuyos saldos desea consultar.
Acumular saldos
Define el intervalo de períodos a incluir en la consulta contable.
•Desde: Período inicial a considerar.
•Hasta: Período final a considerar.
Tipo
Permite seleccionar el criterio de visualización para la información mostrada. Las opciones disponibles son:
•Saldo mensual
•Debe mensual
•Haber mensual
•Saldo acumulado
•Debe acumulado
•Haber acumulado
Cada opción determina cómo se presentan los datos en las columnas mensuales según el criterio seleccionado.
Mostrar Niveles
Facilita la selección de la información a mostrar según los niveles definidos en el plan contable.
•Desde: Nivel mínimo del plan contable que se desea visualizar.
•Hasta: Nivel máximo a incluir en la consulta.
Nota: Esta funcionalidad es especialmente útil si se requiere una visión resumida de la contabilidad, ya que permite mostrar únicamente los niveles deseados y ocultar el detalle de las cuentas inferiores.
Ejemplo:
Si se establecen los niveles de 1 a 3, solo se mostrarán las cuentas comprendidas dentro de ese rango, lo que facilita una visión global y resumida de la información contable.
Mostrar Cuentas
Permite definir el rango de cuentas que se incluirán en la consulta:
•Desde: Código de la cuenta inicial.
•Hasta: Código de la cuenta final.
El programa mostrará únicamente las cuentas comprendidas dentro del intervalo especificado.
Ordenar código
Permite seleccionar el criterio de ordenación de la información:
•Piramidal: Presenta las cuentas siguiendo la estructura jerárquica del plan contable.
•Por nivel: Agrupa las cuentas según el nivel contable al que pertenecen.
Información Mostrada
La consulta presenta una línea por cada cuenta contable incluida dentro del rango seleccionado.
Campo |
Descripción |
|---|---|
Código |
Identificador de la cuenta contable. |
Descripción |
Nombre o detalle de la cuenta. |
Apertura |
Saldo inicial al comienzo del ejercicio. |
Enero - Diciembre |
Saldos correspondientes a cada mes del ejercicio. |
Regularización |
Movimientos registrados durante el proceso de regularización. |
Cierre |
Movimientos efectuados durante el cierre contable. |
Ejercicios posteriores |
Si existieran movimientos en ejercicios siguientes, se mostrarán columnas adicionales para dichos períodos. |
Interpretación de la información
La organización de la información en columnas permite comparar fácilmente los diferentes períodos y analizar rápidamente la evolución de las cuentas contables. Esta estructura resulta especialmente útil para:
• Detectar incrementos o disminuciones en la actividad.
• Identificar patrones o comportamientos estacionales.
• Analizar la evolución mensual de ingresos y gastos.
• Comparar la evolución de diferentes cuentas en un mismo período.
• Evaluar el impacto de los procesos de regularización y cierre.
• Verificar la continuidad de los saldos entre ejercicios.
Usos habituales
La consulta de Saldos mensuales en columnas es comúnmente utilizada para:
• Analizar la evolución mensual de ingresos y gastos.
• Revisar el estado de las cuentas patrimoniales.
• Comparar la actividad financiera entre diferentes períodos.
• Obtener una visión global del ejercicio contable.
• Analizar balances provisionales.
• Realizar revisiones previas al cierre del ejercicio.
Diferencias respecto a “Saldos mensuales”
Saldos mensuales |
Saldos mensuales en columnas |
|---|---|
Muestra la evolución de una única cuenta a la vez. |
Permite visualizar simultáneamente múltiples cuentas. |
La información se presenta por períodos en filas. |
La información se presenta por períodos en columnas. |
Orientado al análisis individual de cuentas. |
Orientado al análisis comparativo y global. |
Recomendaciones
•Utilizar la visualización por niveles para obtener un resumen del plan contable.
•Emplear la ordenación piramidal para mantener la estructura jerárquica del plan de cuentas.
•Complementar esta consulta con los informes de “Saldos mensuales” y “Extracto de cuenta” cuando sea necesario analizar el detalle de los movimientos.
•Revisar periódicamente la evolución de ingresos, gastos y cuentas patrimoniales para un adecuado seguimiento financiero de la empresa.
Nota
La consulta “saldos mensuales en columnas” es una herramienta orientada al análisis comparativo de la información contable. Su presentación en columnas facilita el seguimiento de la evolución de múltiples cuentas a lo largo del ejercicio, brindando una visión global y estructurada del estado financiero de la empresa.
